É possível vender ações sem pagar imposto?

Você sabia que é possível vender ações sem pagar imposto? É claro que essa não é a regra, mas existem algumas situações em que os investidores podem aproveitar apenas o lado bom dos investimentos: os ganhos.

Conhecer as regras que permitem vender ações sem pagar imposto é uma ótima forma de aumentar o seu potencial de lucro em suas operações. Mas quais são elas? Descubra ao longo deste artigo!

Quem deve pagar impostos sobre ações?

A regra que você deve ter em mente é: ao vender ações, é preciso recolher imposto de renda. Essa é uma obrigação mensal que deve ser realizada por meio da emissão de um DARF 6015 – que deve ser pago até o último dia útil do mês seguinte.

É importante ressaltar que o lucro tributável deve seguir as seguintes alíquotas:

• Em operações de day trade com ações, a alíquota de IR é de 20%
  
• Em operações de mais de um dia com ações, a alíquota de IR é de 15%
  
• Em operações com ETFs (day trade ou não), a alíquota de IR é de 15%
  
• Em operações com fundos imobiliários (day trade ou não), a alíquota de IR é de 20%
  
• Em operações de day trade com opções, a alíquota de IR é de 20%
  
• Em operações de mais de um dia com opções, a alíquota de IR é de 15%
  
• Em operações de day trade com futuros, a alíquota de IR é de 20%
  
• Em operações de mais de um dia com futuros, a alíquota de IR é de 15%
  
  

Como vender ações sem pagar imposto?

Já entendemos a regra sobre o pagamento de imposto de renda. Mas, afinal, como vender ações sem pagar imposto?

Aqui estão algumas situações em que você pode vender ações sem a obrigação de recolher imposto:

1. Vendas abaixo de R$ 20 mil

A primeira hipótese que permite vender ações sem pagar imposto é não ultrapassar o valor de R$ 20 mil durante o mês. Nesse caso, você estará isento de IR em operações comuns. Com isso em mente, os investidores podem se planejar para dividir suas vendas ao longo dos meses para não ultrapassar o limite de R$ 20 mil.

Entretanto, fique atento a algumas regras relacionadas a essa isenção:

• O limite de R$ 20 mil representa o valor total de venda das ações – e não o lucro obtido na operação;
  
• A isenção dos R$ 20 mil vale para ações, mas não vale para BDRs, ETFs, FIIs, fundos em geral, contratos futuros, opções e qualquer day-trade;
  
• Mesmo as operações com isenção no recolhimento do imposto devem ser declaradas anualmente no Imposto de Renda.

2. Isenção de IR em vendas de ações tiny caps

A Lei 13.043/2014 isenta de forma integral o Imposto de Renda sobre ganhos de capital para as empresas “tiny caps”. Para isso, é preciso seguir as seguintes condições:

• Ser listada no segmento Bovespa Mais da B3;
  
• Ter valor de mercado de até R$ 700 milhões;
  
• Ter faturamento bruto anual menor que R$ 500 milhões;
  
• Ter distribuição primária de pelo menos 67% do total de ações emitidas pela companhia.

Entretanto, é preciso ressaltar que essa isenção vale somente até 31 de dezembro de 2023!

3. Compensação de lucros com prejuízos simultâneos

Você sabia que é possível compensar seus prejuízos em operações com ações? Ou seja, é possível abater o prejuízo do valor do ganho obtido em vendas de ações dentro do mesmo mês ou em meses subsequentes.

Se você usar essa possibilidade com sabedoria, pode vender ações com prejuízo para garantir que suas vendas fiquem dentro do valor da isenção (até R$ 20 mil). Além disso, muitos investidores optam por vender ações com prejuízo no último dia do mês para obter a isenção e compram elas novamente no dia seguinte.

4. Estratégia buy-and-hold

Essa não é exatamente uma estratégia para vender ações sem pagar imposto – mas sim para postergar o recolhimento. A lógica é bem simples: apenas comprar ações sem vendê-las, uma estratégia de longo prazo chamada de buy-and-hold.

Como você deve pagar impostos somente quando vende ações, essa estratégia garante que você não precisará se preocupar com os tributos por um bom tempo. É claro que, quando você finalmente vender essas ações, deverá realizar o recolhimento do IR se o valor da venda for superior a R$ 20 mil.

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Acabamos de ver como você pode vender ações sem pagar imposto. Porém, você deve ter notado que é preciso ter um controle muito preciso para aproveitar essas oportunidades, não é?

O processo de calcular IR Bolsa e fazer o recolhimento dos impostos todos os meses podem tomar um tempo precioso dos investidores. Para simplificar esse processo, você utilizar a Calculadora de IR da Sencon!

A Calculadora de IR da Sencon é uma ferramenta desenvolvida para auxiliar os investidores com a geração mensal do DARF e a declaração anual do Imposto de Renda para operações na Bolsa de Valores.

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